Zapytanie ofertowe

Na przeprowadzenie audytu zewnetrznego projektu  pn. ,,Mocni siłą własnych słabości” realizowanego na podstawie Umowy nr UM/PW9/2025/3/O_SLASKI/12871 o zlecenie realizacji zadań w ramach art. 36 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnienia osób niepełnosprawnych, zawartej w dniu 27.05.2025 r. pomiędzy Państwowym Funduszem Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie a Stowarzyszeniem „Serdeczni” z siedzibą w Tarnowskich Górach oraz Fundacją Instytut Dialogu Obywatelskiego

1. DANE ZAMAWIAJĄCEGO:

Stowarzyszenie „Serdeczni” z siedzibą w Tarnowskich Górach, ul. Kardynała Stefana Wyszyńskiego 135, 42-612 Tarnowskie Góry, NIP: 6452150600

Telefon: 781 928 920

E-mail: serdeczni@wp.pl

Rodzaj Zamawiającego: Stowarzyszenie

Status organizacji pożytku publicznego – tak

• PRZEDMIOT ZAMÓWIENIA I DODATKOWE INFORMACJE:

Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu „Mocni siłą własnych słabości”

Numer umowy o dofinansowanie: UM/PW9/2025/3/O_SLASKI/12871

Okres realizacji projektu: 01.01.2025 r. – 28.02.2026 r.  Wartość projektu (zgodnie z wnioskiem o dofinansowanie) – 394 507,30 PLN.

Okres, który ma zostać objęty audytem: 01.01.2025 r. – 31.01.2026 r.

• WYTYCZNE DOTYCZĄCE AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO:

Audyt zewnętrzny zostanie przeprowadzony zgodnie z dołączonymi Wytycznymi dotyczącymi audytu zewnętrznego zadań/projektów finansowanych w części lub w całości ze środków PFRON w ramach ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (Załącznik do uchwały nr 69/2020 Zarządu PFRON z dnia 2 października 2020 r.)

• RAPORT/SPRAWOZDANIE Z AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO:

Po przeprowadzeniu audytu zewnętrznego, audytor zobowiązany jest do przygotowania raportu/sprawozdania z audytu zgodnego z dołączonymi Wytycznymi dotyczącymi audytu zewnętrznego zadań/projektów finansowanych w części lub w całości ze środków PFRON w ramach ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (Załącznik do uchwały nr 69/2020 Zarządu PFRON z dnia 2 października 2020 r.)

Jednostka audytowana ma prawo do odniesienia się do raportu/sprawozdania.

• WYBÓR AUDYTORA:

Wykonawca zobowiązany jest do przekazania wraz z ofertą dokumentów potwierdzających kwalifikacje i doświadczenie niezbędne do realizacji usługi.

Przez podmioty/osoby posiadające odpowiednie umiejętności w/w w zakresie rozumie się:

1. dysponujące osobami o udokumentowanych kwalifikacjach,
2. posiadające udokumentowane doświadczenie w zakresie audytowania zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych (przynajmniej 3 zadania/projekty),
3. posiadające udokumentowane doświadczenie związane z badaniem prawidłowości wykorzystania środków publicznych,
4. posiadające udokumentowane doświadczenie w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego i/lub audytu wewnętrznego.
5. skład zespołu przeprowadzającego audyt zewnętrzny zadania/projektu powinien być co najmniej dwuosobowy. W skład zespołu powinna wchodzić co najmniej jedna osoba posiadająca uprawnienia biegłego rewidenta.

Podmiot ubiegający się o przeprowadzenie audytu zewnętrznego zadania/projektu zobligowany jest do złożenia:

1. wykazu wykonanych audytów zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych wraz z terminem ich wykonania,
2. wykazu osób, które będą uczestniczyć w wykonaniu audytu wraz z informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych i doświadczenia,
3. potwierdzonych za zgodność z oryginałem dokumentów potwierdzających kwalifikacje zawodowe uprawniające do przeprowadzenia zadania audytowego.

Informacje na temat posiadanego doświadczenia powinny dotyczyć doświadczenia osób, które będą bezpośrednio zaangażowane w realizację zlecenia.

Osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego powinny spełniać wymóg bezstronności i niezależności od badanego Wnioskodawcy. Bezstronność i niezależność nie jest zachowana, jeżeli osoba lub podmiot przeprowadzający audyt, w szczególności:

1. posiada udziały, akcje lub inne tytuły własności w jednostce pełniącej rolę beneficjenta lub
   w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej lub współzależnej;
2. jest lub był w ostatnich 3 latach przedstawicielem prawnym (np.: pełnomocnikiem), członkiem organów nadzorczych, bądź zarządzających lub pracownikiem jednostki stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej;
3. w ostatnich 3 latach uczestniczył w sporządzaniu dokumentów stanowiących przedmiot audytu;
4. osiągnął chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat co najmniej 50% przychodu rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz danej jednostki, jednostki wobec niej dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub współzależnych (nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego audyt);
5. jest małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia lub jest związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będąca
   w organach nadzorczych jednostki albo zatrudnia przy prowadzeniu audytu takie osoby;
6. jest lub był zaangażowany w planowanie, realizację, zarządzanie projektem, który z innych powodów nie spełnia warunków bezstronności i niezależności;
7. poprzez spełnienie warunku bezstronności i niezależności rozumie się przede wszystkim nie pozostawanie w stosunku pracy z wyżej wymienionymi instytucjami oraz wykonujących audyt.

Oświadczenie odnośnie bezstronności powinno stanowić integralną część składanej oferty. Oświadczenia składają obydwaj audytorzy wskazani w ofercie oraz osoba/osoby reprezentujące Oferenta.

• SPOSÓB PRZYGOTOWANIA OFERTY:
• Oferta powinna być podpisana przez osobę (osoby) upoważnione do wystąpienia w imieniu Wykonawcy.
• W ofercie winna być podana cena brutto za przeprowadzenie audytu.
• Do oferty należy dołączyć niezbędne załączniki.
• TERMIN I MIEJSCE ZŁOŻENIA OFERT:
• osobiście, drogą pocztową pod adresem: Stowarzyszenie „Serdeczni” z siedzibą w Tarnowskich Górach, ul. Kardynała Stefana Wyszyńskiego 135, 42-612 Tarnowskie Góry w nieprzekraczalnym terminie do dnia: 09 lutego 2026 roku (do godziny 15:00) – decyduje data wpływu, w nieprzeźroczystej, zabezpieczonej przed otwarciem kopercie, którą należy opisać następująco: Stowarzyszenie „Serdeczni” z siedzibą w Tarnowskich Górach, ul. Kardynała Stefana Wyszyńskiego 135, 42-612 Tarnowskie Góry z dopiskiem: ,,Oferta na przeprowadzenie audytu”,
• lub pocztą elektroniczną pod adres: serdeczni@wp.pl
• TERMIN WYKONANIA BADANIA:

Preferowany termin przeprowadzenia audytu wraz ze sporządzeniem dokumentacji – 20 lutego do 15 marca 2026 roku. Badanie może być przeprowadzone w siedzibie Zamawiającego (ul. Kardynała Stefana Wyszyńskiego 135, 42-612 Tarnowskie Góry) lub w biurze Partnera (Fundacja Instytut Dialogu Obywatelskiego, ul. Radziwiłłowska 23/8, 31-026 Kraków).

• TERMIN ROZPATRZENIA OFERT:

Otwarcie  ofert odbędzie się 10 lutego 2026 r.  o  godz. 15:00 w biurze Stowarzyszenie przy ul. Kardynała Stefana Wyszyńskiego 135, 42-612 Tarnowskie Góry.